(推薦)公司報銷制度
在發(fā)展不斷提速的社會中，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編收集整理的公司報銷制度，希望能夠幫助到大家。
公司報銷制度1
為有效控制差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理構成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員務必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。
2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況并書面匯報出差工作狀況，向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成狀況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。
二、費用標準
1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內交通費等費用包干，其標準如下：
（1）集團公司領導：按出差所在地區(qū)不一樣，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
（2）所屬公司領導班子成員和集團公司部門經理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
�。�3）公司中層干部：住宿標準省會180元以內，非省會120元以內。伙食補助40元/天。
�。�4）一般工作人員：住宿標準省會80元以內，非省會60元以內�；锸逞a助40元/天。
（5）市內交通費：公司職工出差途中市內公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。如遇特殊狀況，事后應寫書面匯報，經經主管部門領導批準后，方可報銷。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員務必住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法回到辦事處就餐，可按每一天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、（1）外出參加會議經分管領導批準不實行費用包干，采取分項計算的`方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標準列支，伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。
�。�2）外出學習人員，住宿費實行包干標準，伙食補助每一天20元，外出學習途中可享受伙食補助費，學習期間可享受公雜費、市內交通費。
4、出差特區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。
三、幾點具體規(guī)定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。
�。�1）中午12時前離開本市按全天補助標準。
（2）中午12時后離開本市按半天補助15元。
�。�3）中午12時前抵達本市按半天補助15元。
�。�4）中午12時后抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報總經理批準后，方可報銷。
4、乘坐交通工具的規(guī)定：
（1）、公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經董事長或總裁批準，方可報銷。
�。�2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
�。�3）、去集團公司設有辦事處的地區(qū)，連續(xù)乘車16小時以上，另外予以30元伙食補貼。
（4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙，超過六小時發(fā)給夜間乘車（船）補助費30元。
�。�5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務可享受交通補助費（需分管領導或部門負責人批準）。
5、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷，并不再享受當天伙食補助。凡同領導一起就餐，餐費已報銷者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付，小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時回到，應說明狀況經分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。
8、出差人員應保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，部門負責人審批時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務混亂的，追究財務經辦人及負責人的職責。
10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
公司報銷制度2
1. 0 目的
為切實做到財務管理的監(jiān)督職能，使公司資金更加有效運營，進一步規(guī)范財務報銷程序與標準，特制訂以下費用報銷管理制度。
2. 0 適用范圍
本規(guī)定適用于本公司管理運營中的費用報銷，包括辦公費、員工費用、車輛費用、車輛補助、業(yè)務招待費、運輸費、快遞費、差旅費、通訊費等;固定資產購置/在建工程/工程裝修/集中采購不在本規(guī)定。
3. 0 相關文件
無
4. 0 定義
無
5. 0職責與權限
5.1財務部：負責制定有關管理費用報銷流程及制度，并根據現(xiàn)存的各部門管理費用的范圍、付款申請單、報銷憑證進行審核，辦理現(xiàn)金預借、報銷或付款。
5.2業(yè)務部門:采購部、品質部、MIS、生產部、工程部、廠務部、物流部。
各部門應對本部門管理費用的申請及報銷進行初審，其中涉及辦公費用、電話費、員工費用由各部門主管復審后交財務部審核報銷，各部門主管對本部門的費用審核負責。
5.3行政部：負責辦公費、員工費用及車輛費的審核。辦公費用包括辦公用品、保險費、勞保費等;員工費用包括培訓費、醫(yī)療費、招聘費、加班補助等;車輛費包括汽車路橋費，加油費，停車費，修理費、保險費等。
公司每月所的水電費，房租費，電話費，由行政部填單送交財務部，財務作為入帳憑據。
5.4物流部：負責運輸費用的報銷及報關費用處理，運輸合同、報價單需交財務備案，發(fā)貨明細一定要同實際發(fā)貨數一一對應，外請車必須事前申請，并附有相對應的發(fā)貨明細，否則財務有權拒付款。
6. 0 流程圖
無
7. 0工作程序
7.1報銷原則
費用的報銷按實報實銷，總額限制，超額不報，節(jié)約歸已的原則
嚴禁出差人員及公司職員將超過標準的個人費用在公司費用中報銷。不準虛報費用，一經查實，將從嚴處理。
所有費用報銷，必須由當事人親自領取，其它人不準代領。并且于發(fā)生的當月25號前辦 理報銷手續(xù)，超期不予辦理。
7.2費用報銷標準
7.2.1.差旅費
出差人員乘坐的交通工具類型和住宿，伙食補貼費用按出差類型和職位級別報銷標準：具體見行政部《出差管理規(guī)定》)
7.2.1.1交通費報銷，必須在車票后注明日期，往返地點，如有的士費應有領導簽字方可，票據必須在一個月內報銷，否則不得報銷。
7.2.1.2出差期間取得住宿費發(fā)票必須填寫清楚，日期、住宿時間、房價，否則不可作為合法憑證報銷。
7.2.1.3出差人員必須在出差后一個星期內報銷票據，報銷單上附有批準的出差申請，出差行程表，否則不得給予報銷。
7.2.1.4公司員工因公借款，必須辦理借款申請單，總經理簽字核準方可借款，財務部根據完整的借款申請單，編制會計憑證，出納，收款人必須在付款憑證上簽字，原借款未還，原則上不得再借款。
7.2.1.5乘坐出租車報銷規(guī)定：董事長及總經理出差乘坐出租車實報實銷。 其他人員出差原則上不準乘坐出租車，但下列列情況除外：
7.2.1.5.1出差目的地偏遠，無公共交通工具的。
7.2.1.5.2攜帶巨款、重要文件須確保安全的
7.2.1.5.3收發(fā)，貨笨重，搬運困難或者時間緊急的
7.2.1.5.4陪同重要客人外出的，主要指公司總裁、總經理等
7.2.1.5.5執(zhí)行特殊任務或者夜間辦事不方便的，已經沒有公共交通工具的。 以上情況應在回公司后在發(fā)票后寫明情況，經部門經理、主管簽字后報銷。
7.2.2業(yè)務招待費：
對外發(fā)生的.招待費，僅限經理級以上人員及業(yè)務部銷售人員有權支配接待費，接待費標準由總經理批準，標準以內實報實銷。發(fā)票背面注明被招待單位名稱，人數，時間等。取得發(fā)票按次分單位粘貼，不得按金額分開粘貼。
7.2.3機動車補助
7.2.3.1本公司已轉正E級以上員工有私人機動車的可享有機動車補助。
7.2.3.2機動車必須自行購買交強險及第三者責任險，且為本人上下班使用。
7.2.3.3機動車補助按照以下標準在工資中發(fā)放
7.2.4通訊費 7.2.4.1手機通訊費
7.2.4.2因公使用手機進行國際通訊或國內長途通訊的人員�？偨浝砑疤庨L級以上實報實銷，經理每月報電話費300元，司機出納每月報電話費200元，部門主管每個月報話費100元，上面必須寫明話費月份，以便查對。
7.2.4.3人員出差期間發(fā)生同業(yè)務相關手機費用，實報實銷(出差人提供話費清單，并勾出相關費用)。
7.2.5 BB通訊費
7.2.5.1公司為副總經理(含)以上人員提供中國移動BB業(yè)務。
7.2.5.2其它人員因移動辦公的需要，需使用BB業(yè)務的，由使用人提出申請，經總經理批準后，公司提供BB業(yè)務。
7.2.5.3 BB月租費用由公司統(tǒng)一支付。超出包月的流量費用計入手機費用，按職位規(guī)定報銷。
7.2.5.4由于使用BB業(yè)務更換手機，公司支付所購手機費用的一半，但最高不超過1500元。
7.2.6家庭網絡費、
7.2.6.1部門副經理(含)以上級別員工，家庭使用網絡費用可實報實銷，但每年最高不超過1000元。
7.2.6.2網絡費在每年12月統(tǒng)一報銷。12月之前離職者不可報銷。
7.2.7汽車費用
汽車加油費報銷應寫明具體車輛，出差時間及地點。汽車過路橋費報銷應附《出車申請單》，報銷的過路橋費應與出差時間相符。
7.3 對報銷單據的要求規(guī)定：
7.3.1費用報銷單據要附公差單。異地出差一定要附出差行程表，寫明乘車路線，車票金額。不準將不同內容的費用支出列在一個項目報銷。筆跡工整，容易辯認。
7.3.2原始單據按要求整齊粘貼，整齊、美觀、干凈，不得涂改。所有的復印件只是附件，不
得做為報銷原始憑據。
7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規(guī)范的發(fā)票，發(fā)票上單位，日期，事由，單價，金額，開票人，單位簽章齊全，方可作為有效憑證，除非特殊情況財務部不接受收據作為報銷憑證。
7.4費用報銷程序。
7.4.1審核程序：
費用報銷單除特殊情況外，每周報銷一次，由經辦人填寫單據，于周二、三交財務審核，財務對于單據情況有權詢問，經辦人不得拒絕。對不合理、不真實、不完備的財務收支，有權不予受理或退回要求補充修正。財務把審核好的單據交總經理審核，總經理審核后，財務按正常程序再安排付款。
此報銷制度從公布之日起開始執(zhí)行，請各部門嚴格按規(guī)定執(zhí)行。
公司報銷制度3
第一章總則
第一條目的
為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條原則
本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為借支款項、日常辦公費用、其他費用支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條適用范圍
本制度適用公司全體員工。
第二章借支管理規(guī)定及借支流程
第四條借款管理規(guī)定
(一)出差借款：出差人員在釘釘憑審批后的《備用金申請單》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。
(二)其他臨時借款，如項目專項借支，借款人員應及時報賬，時間為每周一；特殊項目周一無法報賬的，需及時向財務部說明情況，經總經理批準后，可以延后報賬。
(三)各項借款金額超過10000元應提前一天通知財務部備款。
(四)借款銷賬規(guī)定：
1、借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷賬；
2、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第五條借款流程
(一)借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請單》，注明申請人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉賬或現(xiàn)金。
(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務審核→總經理審批
(三)財務付款：借款憑審批后的《備用金申請單》到財務部辦理領款手續(xù)。
第三章日常費用報銷制度及流程
第六條日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第七條費用報銷的一般規(guī)定
�。ㄒ唬┙涋k人報銷費用、支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：
1、稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務法票；
2、財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的.收據、支出證明單）。
3、加蓋銷貨單位或提供勞務單位發(fā)票專用章或財務專用章，且清晰可見。
4、發(fā)票抬頭要求按照最新稅務部門相關規(guī)定。
(二)填寫報銷單應注意:
1、根據費用性質填寫對應單據；
2、報銷單應使用藍黑碳素筆嚴格按報銷單據要求項目認真寫，注明附件張數；
3、金額大小寫須完全一致（不得涂改）；
4、簡述費用內容或事由，要求與取得發(fā)票相符。
(三)按規(guī)定的審批程序報批。
(四)報銷10000元以上需提前一天通知財務部以便備款或注明銀行轉賬。
(五)報銷時間的具體規(guī)定
1、財務報銷：公司財務部每周周一為財務報銷日；偶遇節(jié)假日等特殊情況財務另行通知。
2、非日常報銷的其他事項不受以上的時間限制，可隨時辦理。
第八條費用報銷的一般流程：
報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→若需批準，附批準后的清單→部門主管人員審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。
第九條交通費報銷制度及流程
交通費指為滿足公司的生產經營需要，為公司辦理相關的事宜而發(fā)生的市內交通費用，包括公交車費、地鐵車費、打車費等。
(一)費用標準：
(1)原則上外出辦事，主要以地鐵或公交的方式。除非特殊情況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報上級領導批準），并在票上注明原因及往返地點。
(2)市內因公公交車費應保存相應車票報銷。
(二)報銷流程
1、員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填好《出差費報銷單》。
2、審批：按日常費用審批程序審批。
3、員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。
第十條差旅費報銷制度及流程
員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務屬出差。出差費用包括：本市及他市的市內交通費；往返本市到外市的火車、飛機、客車、輪船等費用；自駕車出差的油費、路橋費、停車費等；外地的餐費、住宿費等。
（一）出差借款流程:
1、出差申請：員工出差可向公司借支所需差旅費用，填寫《備用金申請單》，履行相關借支審批手續(xù)，借支數額應當與所處理的公務和出差的時間相適應。
2、借支差旅費：出差人員將審批過的《備用金申請單》交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。
3、返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用實際發(fā)生情況填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；如因特殊情況不能辦理報銷，應由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責人簽字證明，并注明最后報銷期限，如超過一個月不報賬，財務將不予報銷并從其工資中扣回借款。原則上前款未清者不予辦理新的借支。
�。ǘ﹫箐N程序：報銷實行“誰借支，誰報銷”的原則。各經辦人將發(fā)票等原始單據分類續(xù)時貼在粘貼單上，按項目填好“差旅費報銷單”或“費用報銷單”。根據各授權范圍，具體經辦人由本部門負責人審核同意后交財務部，經財務部審核簽字后統(tǒng)一交由總經理審批，由出納按規(guī)定時間支付。
（三）、報銷標準：
公司全體員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標準詳見附件。
�。ㄋ模�、相關說明：
1、出差期間發(fā)生請客送禮等業(yè)務招待費用，須事先請示高層領導同意，經審批簽字后報銷。
2、出差人員市內交通費盡量選擇公交、地鐵、在無公交路線或負重等特殊情況下可打的（需提前口頭匯報上級領導批準），并在票上注明原因及往返地點。
3、操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過出差補貼標準，費用報銷時憑發(fā)票報銷。
4、住宿費、市內交通費必須憑發(fā)票據實報銷，無發(fā)票不予報銷，丟失發(fā)票須出示相關證明材料，有同行人或部門負責人簽字證明，報財務特批。報銷憑據必須是出差地實際發(fā)生的票據，費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。
公司報銷制度4
為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。
2、出差人員每月批準一次借款。借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字后，經財務負責人審核，總經理審批后方可借款。
3、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規(guī)定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。
5、出差人員返回后3個工作日內，由借款人到財務部統(tǒng)一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。
6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
7、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應。替補發(fā)票原則上不予報銷，補助費用除外。
8、出差人員每月報銷2次，分別為每月18日、28日。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。
�。�1）住宿標準（金額單位：元。下同）：
總經理：實報實銷
其他人員：100元/人/天。
�。�2）伙食補助費：
杭州市內：15元/人/天
杭州市外：30元/人/天
�。�3）市內交通費：
銷售人員及正式員工享受50元/月的車貼。
�。ㄒ唬┳∷拶M報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。
4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
（二）伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。
注：出差人員不享受公司8元/人/天餐貼。
（三）交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。
2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。
3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內，但下列情況除外：
�。�1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的`；
�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
�。�5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的。
以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。
4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。
�。ㄋ模┩ㄓ嵸M報銷辦法
銷售人員轉正之后享有100元/月。
�。ㄎ澹┢渌�
1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。
2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
四、補充規(guī)定
1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。
2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
公司報銷制度5
一、審批權限
1、日常費用支出須經經理簽字同意，方可執(zhí)行。
2、公司員工所有報銷必須經財務部門負責人和公司總經理簽字同意后，匯總交予出納報銷。
二、請款審批手續(xù)
1、請款人員因公需要領用現(xiàn)金時，應填寫“借款單”由總經理簽字。
2、請款人員執(zhí)審批簽字后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付。
3、收款人員須出具收據，交由財務部門備案。
三、各種費用列支規(guī)定
1、普通辦公用品和車間日常用品根據本公司一個月需要量購入，集中填寫采購申請單，經總經理簽字審批后采購，采購經手人和驗收人簽字后報批，需附采購申請單（已審批簽字）、送貨簽收單、領用人簽收單。
2、大宗辦公用品、生產材料及零部件采購，必須簽訂購銷合同，實報實銷。
3、差旅費報銷。各類員工出差前需填寫出差申請單，詳細列明出差事由、出差地點、出差往返時間等信息，經部門負責人和公司總經理簽字同意后方可執(zhí)行。差旅費報銷內容具體為：
（1）全額報銷自公司至出差目的地的往返車、船票以及地區(qū)間長途交通費用，原則為各類人員出發(fā)不得乘坐飛機，特殊情況須在乘機前經公司總經理批準，否則不予報銷；船票僅限三等倉位，超標部分不予報銷；乘火車300公里以上，可報銷硬臥鋪車票。
�。�2）住宿費每日元以內方可報銷，餐費每日元以內方可報銷，特殊情況須附詳細說明，經財務部門和總經理審核批準。
�。�3）員工出差期間如發(fā)生業(yè)務招待費，須經公司總經理同意，并且事后在費用憑據上簽字，具體報銷原則參照業(yè)務招待費相關要求執(zhí)行。
4、業(yè)務招待費。業(yè)務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”、“可參與可不參與人員，不參與”、“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”、“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則，經財務部門和總經理審核通過，實報實銷。
5、車輛費，包括停車費、路橋費、加油費等。報銷單據需注明時間、地點、事由。
6、打車費。報銷單據需備注時間、地點、事由，否則不予報銷。
7、電話費。辦公室座機電話費用實報實銷，以電信部門繳費單據為準。個人手機話費報銷實行崗位制，即特殊崗位需要報銷手機話費的須經總經理簽字審批，明確報銷額度，并書面?zhèn)浒傅截攧詹块T，方可執(zhí)行報銷。
8、水電費。實報實銷，以相關單位繳費單據為準。
9、各部門需訂報刊、雜志，先報行政部門初審，經總經理同意后，由行政部門統(tǒng)一辦理。所需費用實報實銷，以業(yè)務受理單據為準。
10、職工參加各種培訓學習班及職稱職務考試，事先應征得所在部門及公司的同意，在成績合格后，其費用方可報銷。
11、各種應交稅金。
12、各月發(fā)放工資。
13、向金融機構辦理結算業(yè)務時發(fā)生的郵電、手續(xù)費、貸款利息。
14、其他費用報銷標準結合實際情況確定，無特殊原因，任何人員的.個人消費均不得報銷。謊包費用，一旦發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。
四、報銷管理要求
1、費用報銷流程：填寫費用報銷單→部門負責人簽字→財務部門簽字→總經理簽字→財務部（出納）支付。
2、以上各種報銷發(fā)票，必須為國家統(tǒng)一發(fā)票，經營性收款收據一律不能報銷入賬，特殊情況須經總經理同意。
3、發(fā)票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。
4、各種開支必須符合國家財稅法規(guī)，報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發(fā)票。
5、財務人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核，對不符合報銷規(guī)定的單據，財務應要求更換。無法更換的，財務部門可拒絕報銷。
6、大額結算的費用，應通過銀行結算。
7、自制報銷單據，由財務部統(tǒng)一設計格式，做到規(guī)范、整潔。
8、報銷單據一般不得涂改，如有改動，外來發(fā)票應由對方單位加蓋公章，自制憑證應由經手人蓋章，否則不予報銷。
9、對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內部員工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務部一份，作為財務收、付款依據，對無依據的支付款項，財務部門應拒絕支付。
五、報銷時間要求
購買原材料及零部件、支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷。員工報銷其他費用，自費用發(fā)生之日起一周內按規(guī)定程序進行報批，逾期并無正當理由的，視為自動放棄。
公司報銷制度6
�。�1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經部門主管審核，報總經理簽字認可后，方可到財務部領款。
�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因并征得同意，否則不予報銷。
（3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。
�。�4）差旅費用標準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。
一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。
二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。
三類城市：A、B類地區(qū)以外的`其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。
因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業(yè)務人員出差的交際應酬費用由業(yè)務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門經理說明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。
�。�5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。
�。�6）統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0：00—12：00的，當日以一天計；出
發(fā)時間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當日以一天計。
�。�7）出差人員在到達出差地后，應及時向部門經理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經理電話匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
�。�8）出差歸來后5個工作日內應向部門經理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。
公司報銷制度7
為完善員工報銷制度,提高財務報表的準確性，經財務部與人事部共同制定,cfo 審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下規(guī)定：
類別 個人日常費用報銷 公司費用報銷 加班餐費 加班交通費 交通費 移動通訊費 差旅費 業(yè)務招待費、市場活動費、招聘費等其他公司費用 部門活動費 報銷票據日期 上月16 日至本月15 日 上月1 日至上月末 出差期間 與提交報銷日期相隔不得超過一個月 與提交報銷日期相隔不得超過一個季度 系統(tǒng)內提交截止日期 本月15 日(含) 回京后14 日內 每月25 日 審批后報銷單遞交財務部截止日 本月15 日后2 個工作日內 審批后2 個工作日內 每月27 日 每月報銷次數 1 次/人/月 按出差次數提交 隨時 報銷單提交注意事項:
1、個人日常費用和公司費用(包括勞務費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務費報銷，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。
2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。
4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00 后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤�，不可合并計算�?/p>
加班餐費標準為每人每次20 元，超過標準不予報銷。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。
5、費用發(fā)票應開具公司全稱(見下附加信息**)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請根據個人或費用所屬公司,填寫相應發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷,損失由個人負擔。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務部將通知其部門總監(jiān)及vp。
6、提交外幣發(fā)票的`員工， 請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。
7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務部不能保證在承諾時間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標計時間為準)，餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會計處(見下附加信息*)確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。
12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據，交財務部報銷。費用明細不可打印英文版或者erp 自動發(fā)送的部門領導審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。
13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。
報銷單裝訂注意事項：
1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；
2、按照提交費用報銷的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一起裝訂，以免造成漏報；
3、從erp 系統(tǒng)中打印出來的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。
公司報銷制度8
1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請;報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等;日期、起點、終點、公里數;
2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150__5=750元;報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務;
3、所有出差需郵件預申請，報預算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷;
、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的;
、住宿費：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標準雙人房，無預先申請批準，只能報一間;
、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經預申請批準的`個人保險，一律不得報銷;
4、報銷匯總單需對應每張報銷單據。
公司報銷制度9
本制度根據公司的實際情況，將報銷分為辦公費、招待費、交通費、通訊費等,以下分別說明相
關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第一條、報銷人必須取得合法有效的報銷單據(發(fā)票)。
第二條、費用報銷單填寫及票據粘貼要求：
1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改;
2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據不得突出于封面和托紙之外(票據過大時應按封面大小折疊好);
3、各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致;
4、若報銷票據面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼;
5、報銷單據金額、類型相同的(如車票等)，應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列;
6、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額;
7、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;
8、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經部門領導有效批準;
9、有實物的.報銷單據須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單第三條：在一個預算期內，各項費用的累積支出原則上不得超出預算，超出預算納入對部門負責人的考核，特殊情況需公司負責人審批并執(zhí)行追加預算程序。
第四條：費用報銷基本流程：(公司現(xiàn)況：經辦人填寫報銷單-公司負責人審批-財務復核付款)
第五條：辦公費報銷
行政部負責辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。
第六條：業(yè)務招待費
1.公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結算。
2.部門因公需招待時，應事先申請，經公司負責人批準后方可招待。
3.進行招待申請時應填寫“業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。
4.其它非公招待客人一律由個人承擔
第七條：交通費
原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況經部門經理以上(含)事先批準，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。
第八條：通訊費1.普通員工手機通訊補助每月通過工資發(fā)放，不再報銷;
2.凡由公司委托銀行代扣手機費的，由行政部按照實際金額填寫費用報銷單報銷;
3.固定電話實行定額制，由行政部統(tǒng)一報銷。
報銷時間的具體規(guī)定
第十四條：為了方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：
1.根據實際情況在每月30日集中定時進行財務報銷。費用報銷20xx以上均不當日結算，需經財務審核之后，第二日結清。
2.借款不受以上的時間限制，可隨時辦理。
借款標準及流程
第十五條：借款標準
1.員工借款須確有公務需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時須有公司擔保人(未特別指明擔保人時，現(xiàn)金借款單上的部門負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任)。
2.試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領導擔保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領導應負連帶責任。
3工程借款，不得超過該工程金額50%，應合理預計所需金額并填寫借款單，經有效批準后到財務部支取現(xiàn)金。
4.辦公人員借用公款，在原有借據未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。
5.借款人員完結事務，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。
6.個人非公原因一律不得向公司借支。
第十六條：借款流程(公司現(xiàn)況：借款人填寫借款單-公司負責人審批-財務審核并付款)
第十七條：費用審批管理。
1.公司所有貨幣資金支付的審批權限原則上由公司負責人統(tǒng)一審批。
2.公司負責人外出時可以指定授權人(電話授權)，報財務備案，由公司財務負責人進行復核，對不符合公司財務制度的單據，財務有權拒絕辦理，公司負責人回來后要立即補辦批準手續(xù)。
3.審批人應當根據上述貨幣資金授權批準權限的規(guī)定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。
4.貨幣資金支付的批準方式為書面方式。
5.公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準，誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務制度的規(guī)定而批準支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。
6.報銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷，對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額5—10倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。
7.審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽名準予報銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報銷金額10%--50%的罰款。
8.財務人員在收到報銷單據后應審核報銷單據是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經過有效批準，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據應及時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。
9.出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司負責人、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。
第六章：附則
第十八條：本制度解釋權歸公司財務部。
公司報銷制度10
�。�.總則
�。�.１ 為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。
�。�.成本費用的核算管理及報銷流程
�。�.１本公司按照資金實際支出的方法計算成本。
２.２成本與費用要按權責發(fā)生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合理完善的定額費用和報銷制度，本公司的管理費用、財務費用，都要按規(guī)定進行明細分類核算。
�。�.３有關費用報銷程序和標準的`制度
�。�.３.１ 現(xiàn)金借款簽批流程：借款人填寫《借支單》→主管領導審核簽字→副總經理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領取現(xiàn)金。
�。�.３.２ 審批權責規(guī)定：
２.３.２.１ 借款人根據事項填寫《借支單》，經各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副總經理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。
�。�.３.２.２借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。借款應是因工作需要的工作經費，而非個人私事。一切個人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經總經理批準。
２.４ 費用報銷
費用是指各職能部門發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務招待費、公務交通費等日常費用支出。其中差旅費、餐費等臨時性的借款，必須由經辦人員填寫借支單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程序審批后借款。借款人員完成公務后須及時辦理報銷清帳，在１０天內不報銷者，財務部有權從借款人員的稅后工資中扣回。
２.４.１ 日常費用簽批流程：
按公司規(guī)定發(fā)生日常費用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報銷人填寫《費用報銷單》將發(fā)票及其他應備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副總經理批準→出納處辦理報銷手續(xù)、領款→領款人簽字。當月發(fā)生的費用應在當月報銷，超期１０日逾期報銷的按報銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。
�。�.４.２ 出差費用簽批流程
出差人員依據實際出差情況如實填寫《出差費用報銷單》將發(fā)票及其他應備收據貼于其后→部門主管審核簽字→交財務部出納審核簽字→副總經理審核簽字→出納處辦理報銷手續(xù)→領款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應為正式發(fā)票。一般收據或手寫憑據一律不予報銷）。
�。�.５ 私車公用費用補貼簽批流程
私車車主憑辦公室等部門匯總的當月《私車公用里程表》，依據補貼標準填寫費用報銷單填寫《私車公用里程表》公里數→副總經理簽字→出納處辦理領款手續(xù)→領款人簽字
�。�.６ 審批權責規(guī)定：
�。�.６.１報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。
�。�.６.２ 部門主管負責審批，審核相關內容的真實性和準確性。
�。�.６.３ 財務人員審核數量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發(fā)生需有驗證手續(xù)。后交出納負責辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細審核單據填寫規(guī)范性、合法性及金額的準確性。并報總經理或副總經理審批。
�。�.６.４ 總經理或副總經理審批同意后，出納負責辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財務要求進行備案。
２.６.５ 付款原則：誰領款誰簽字。
公司報銷制度11
為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據省財政廳文件精神，結合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費標準:
一、公出人員交通費
1、公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據報銷。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。貼合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。
二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費，按實際天數計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數每日補助15元。
宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準:
1、自帶交通工具的`從其包干費中每人每一天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元(含交通費)，其他城市當日往返補助15元。
3、公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每一天40元。
4、公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經理事先批準方可實報實銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據:
公出人員報銷票據務必貼合國家有關票據報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據丟失一律不予報銷。
四、報銷時間:
公出人員回來后一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
公司報銷制度12
總則
第一條
為嚴格費用管理，加強成本控制，特制定本制度。
第一章
費用范圍及標準
第二條
費用報銷范圍：會議費、培訓費、差旅費、交通費、業(yè)務招待及禮品費、辦公用品費、郵遞費、書報費、車輛費及其他。
第三條
費用報銷標準
1、會議費：公司召開各類會議，會前由主辦部門做出詳細預算，報總經理批準后，由主辦人負責通知財務部根據預算付款，財務部應根據預算嚴格控制。會議結束后由財務總監(jiān)、總經理簽字后報銷。員工外出參加有關會議，會議費憑會議通知及正式發(fā)票由財務總監(jiān)、總經理簽字后實報實銷。
2、培訓費：經公司組織的各類培訓，由人力資源部向財務部提交經總經理批準的合法單據實報實銷。公司員工自行報名參加的學習、培訓，根據情況由總經理確定報銷比例。
3、差旅費、交通費：
�。�1）交通工具：總經理以上人員出差可乘坐飛機、輪船二等艙、火車軟臥。其他職工出差，原則上乘坐火車硬臥、輪船三等艙，火車路途在12小時以上或特殊情況經總經理批準可乘坐飛機普通艙。
�。�2）住宿費：總經理以上人員住宿費實報實銷。部門經理（主管）、總監(jiān)每人每天不得超過200元。其他職工每人每天不得超過150元；未經公司總經理批準，超過標準的部分由個人負擔。
�。�3）出差期間的市內交通費實報實銷，打車費用需提前報備。
（4）出差期間個人就餐每人每天補助50元；因公發(fā)生招待費的，按本制度的“業(yè)務招待費”項目規(guī)定執(zhí)行。
（5）日期計算。出差期間（天數）按照實際天數計算，即按照往返車票或機票的日期區(qū)間計算（包含頭尾日期）。
�。�6）市內交通費憑當月發(fā)票實行部門預算管理。
4、業(yè)務招待費（含禮品費）：業(yè)務招待費由總經理統(tǒng)一審定，納入年度費用預算管理。公司發(fā)生的業(yè)務招待費，由部門負責人審核后，報財務總監(jiān)、總經理審批后報銷。
5、辦公用品費：辦公用品及低值易耗品由行政部根據需要報批后統(tǒng)一采購、保管、發(fā)放，未經批準任何個人不得自行購買。
6、郵遞費、書報費：
�。�1）郵遞費實報實銷。
�。�2）書報費：根據工作需要，書費由行政部統(tǒng)一報總經理審批，報刊雜志統(tǒng)一由行政部對外訂購。
7、車輛費：公司的.車輛維修費用、過路費等方面的費用，實行實報實銷；汽油費實行定額報銷。
第二章
費用報銷流程及注意事項
第四條
費用報銷步驟詳見本文第七項中相關內容。
第五條
注意事項。
1、不予報銷的項目
�。�1）發(fā)票或收據填寫不規(guī)范，有涂改、偽造、變造的現(xiàn)象；
�。�2）部門經理、財務總監(jiān)、總經理未審批、或不予審批的；
您
�。�3）交通費、差旅費超過公司規(guī)定限額的部分；
2、合格發(fā)票的認定
�。�1）發(fā)票須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”或“稅務局專用章”；
（2）郵資費以發(fā)票或加蓋郵戳的收費憑據為準；
第三章
附則
第六條
本規(guī)定由財務部負責解釋。
第七條
本規(guī)定自總經理簽發(fā)之日起公布、實施。
公司報銷制度13
一、目的
為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規(guī)范公司費用報銷標準。特制本制度。
二、報銷項目
日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務招待費、交通費用、培訓費等。在一個預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。
三、費用報銷基本流程：
略
四、費用報銷標準：
1、差旅費
2.1手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。
2.2享受公司通訊補助的手機必須保持24小時開機。
3、辦公費用
3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負責。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領單報請公司總經理審批。公司總經理審批同意后，向財務借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的`當天，由經手人、入庫驗收人、部門經理簽字齊全后，報總經理審批，合格后，由經手人到財務報帳。
3.2行政部對公司辦公用品建立領用臺賬管理，領導用人要簽字確認，每個月末，行政部對辦公用品進行盤點，財務部負責監(jiān)盤。
4、招待費
4.1一般工程費用在30000元以下的，業(yè)務招待費用不超過400元；30000元以上的，業(yè)務招待費用不超過800元，特殊情況需經總經理批準。
4.2公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數、事由等。
5、交通費
5.1公司車輛產生費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。
5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現(xiàn)金加油。
5.3因公產生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。
5.4其它崗位人員因公產生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng)一貼票報銷。
6.1公司的培訓費用統(tǒng)一由行政部門根據公司的發(fā)展需求，制定培訓計劃，報總經理批準后實施，具體費用實行實報實銷。
五、報銷票據要求
1、外來原始票據
1.1正面應符合下列要求：
�。�1）外來原始票據指購買物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據等。原始票據基本要素應齊全：原始票據上印有稅務局或財政局監(jiān)制章，必須加蓋對方單位財務專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷。原始票據臺頭應列明公司全稱。若無法取得發(fā)票，則應寫明事由，并由收款單位開具收據并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財務專用章。
�。�2）購買實物的原始票據正文應詳細列明日期、品名、單價、規(guī)格、數量、金額（金額大小寫必須相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時，還應附有售貨單位出具的明細單并加蓋開出單位的財務章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應當在發(fā)票上注明使用出租車事由以及出發(fā)地和目的地，無法說明原因的不予以報銷。
�。�3）如果辦事人購貨物時發(fā)現(xiàn)以上任何一個環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補，必須要求對方單位重開，發(fā)現(xiàn)有筆誤的應由開出單位重開或者更正，更正處應加蓋開出單位的財務章。如發(fā)票已標明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據。
1.2票據時限：票據應在辦理事務完成后，一周內到財務部門辦理報銷手續(xù)；不得跨年度報銷（12月20日后取得的票據可在下年度1月報銷）；特殊情況當年不能報銷，需事先填寫情況說明書，經總經理批準，方可在下年度報銷。
六、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標準執(zhí)行。
公司報銷制度14
為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。(本制度適用公司全體員工)
財務管理規(guī)定
1、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。
2、其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3、各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。
4、借款銷賬規(guī)定：
(1) 借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。
5、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
一、借款流程
1、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)。
2、審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。
3、財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。
二、日常費用
主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
三、費用報銷的一般規(guī)定
1、報銷人必須取得相應的合法票據(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經辦人簽名。
2、填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內容或事由。
3、按規(guī)定的審批程序報批。
4、報銷3000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的`申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。
差旅費報銷流程
1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。
2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。
3. 返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
公司報銷制度15
為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據省財政廳文件精神，結合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：
一、公出人員交通費
1、公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據報銷。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。
二、費用標準
公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準：
人員：
部門經理以上人員
副科長以上人員、高級職稱人員
其他人員
地區(qū)：
直轄市、計劃單列市：
實報實銷150100
省會城市：
實報實銷12080
其他地區(qū)：
實報實銷10060
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。
3、歡迎您訪問公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經理事先批準方可實報實銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的`需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據：
公出人員報銷票據必須符合國家有關票據報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據丟失一律不予報銷。
四、報銷時間：
公出人員回來后一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、其他
本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
【公司報銷制度】相關文章：
公司報銷制度08-01
公司報銷制度12-16
公司報銷的規(guī)章制度09-14
公司差旅費報銷制度10-24
公司報銷制度（通用13篇）09-22
公司費用報銷制度及流程08-06
話費報銷制度01-03
差旅報銷制度05-31
餐飲報銷制度10-15