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差旅費報銷制度

時間：2025-07-04 10:37:10 制度我要投稿

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差旅費報銷制度

　　在不斷進步的社會中，越來越多地方需要用到制度，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編精心整理的差旅費報銷制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

差旅費報銷制度

差旅費報銷制度1

　　縣衛(wèi)健局、財政局:

　　按照鳳財發(fā)（20xx）89號文件《關(guān)于開展扶貧工作中差旅費管理和報銷情況專項檢查的通知》的安排，我院對20xx年以來扶貧工作中差旅費支出情況做了一次全面自查，現(xiàn)報告如下：

　　一、在制度建設(shè)及紀(jì)律執(zhí)行方面。我院嚴(yán)格按照《鳳翔縣縣鎮(zhèn)機關(guān)差旅費管理辦法》及有關(guān)財務(wù)法規(guī)規(guī)定，建立并執(zhí)行出差審批制度。嚴(yán)格執(zhí)行下鄉(xiāng)扶貧簽到制度，通過自查，不存在弄虛作假，虛報冒領(lǐng)扶貧差旅費等現(xiàn)象。

　　二、在支出標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行方面。下村扶貧差旅費嚴(yán)格按《縣縣鎮(zhèn)機關(guān)差旅費管理辦法》規(guī)定，按照實際出差天數(shù)，每人每天5元標(biāo)準(zhǔn)報銷。通過自查，不存在違規(guī)擴大扶貧差旅費開支范圍，擅自提高報銷標(biāo)準(zhǔn)情況。

　　三、在審批和報銷管理方面。我院嚴(yán)格按照出差審批制度要求，所有下村扶貧差旅活動都必須按規(guī)定履行事前審批；差旅費報銷時嚴(yán)格審核出差審批單、差旅費報銷單等憑證是否合規(guī)完整。通過自查，不存在報銷規(guī)定以外報銷單據(jù)。

差旅費報銷制度2

　　為保證出差人員的工作和生活需要，加強費用管理，控制支出，避免浪費，特制定本管理規(guī)定。

　　一、所有工程人員因公出差超過一晝夜的，相關(guān)事項均依本規(guī)定執(zhí)行。

　　二、員工因公出差，均應(yīng)事先填寫出差申請表，按要求填寫出差目的、時間、費用預(yù)算等情況，經(jīng)項目總監(jiān)審核批準(zhǔn)后方可出差（否則差旅費不予報銷），遇特殊情況亦須事先口頭報告，且返回后應(yīng)及時補辦手續(xù)。

　　三、出差人員返回后一周內(nèi)按公司規(guī)定辦理報銷手續(xù)。超過一個月不辦理報銷手續(xù)，又沒有合理理由的，財務(wù)部有權(quán)按照財務(wù)部相關(guān)管理規(guī)定給予一定經(jīng)濟處罰。

　　四、前款未清的，不予再次借款。

　　五、關(guān)于住宿的規(guī)定和費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1）出差外埠時一律應(yīng)住在公司辦事處或其他指定住所，但長期出差在外的，應(yīng)在報項目總監(jiān)批準(zhǔn)后按1000元/月/人標(biāo)準(zhǔn)租住工作地附近民居。租住民居的費用實報實銷，超支自負。

　　2）不具備上述條件的，經(jīng)批準(zhǔn)后可住宿在公司指定的協(xié)議賓館，住宿費用按如下標(biāo)準(zhǔn)實報實銷，超支自負。

　　3）住宿費憑正式發(fā)票報銷，并在發(fā)票上注明住宿人姓名、住宿地點、起止日期，并出具費用明細。

　　六、關(guān)于伙食的規(guī)定和費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1）出差期間伙食費按40元/人/天標(biāo)準(zhǔn)包干。

　　2）出差期間不享受公司10元/人/天的午餐補助。

　　七、關(guān)于交通工具的規(guī)定和費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1）長途和跨區(qū)域中短途出差應(yīng)乘坐火車硬坐、輪船二等艙、長途公共汽車，費用實報

　　實銷。因公務(wù)緊急須乘坐飛機的，必須事先請示主管副總及以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可。未經(jīng)批準(zhǔn)超標(biāo)乘坐交通工具的，其超標(biāo)部分的差價自行承擔(dān)。

　　2）晚19點至次日早6點之間乘車超過6小時的，可乘坐火車硬臥，符合此條件而乘坐硬座的，按乘車人硬座票價的.50%補貼給本人。

　　3）在出差期間因公乘坐公共交通工具的（包括中巴和小巴），費用實報實銷。

　　4）項目總監(jiān)、項目經(jīng)理因公可乘坐出租車輛，費用按如下限額實報實銷：項目總監(jiān)30元/人/天；項目經(jīng)理20元/人/天；

　　5）其他工作人員未經(jīng)允許乘坐出租交通工具的，費用自負。特殊情況須事先申請，經(jīng)主管副總及以上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，費用可實報實銷。

　　6）出差期間因攜帶公司貴重設(shè)備或物品須包租汽車的，必須事先提出申請，否則不予報銷：一次或一天租車費在200元（含）以內(nèi)的，須經(jīng)項目總監(jiān)書面簽批方可。超過200元的，經(jīng)主管副總及以上級領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可。

　　八、關(guān)于通訊費用的管理規(guī)定和費用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1）鑒于直放站項目部的工作性質(zhì)，員工無論是否出差，均按月以如下標(biāo)準(zhǔn)限額實報手機費；超支部分由部門主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門預(yù)算處理，但公司承擔(dān)一般不超過50%。

　　九、其他說明及注意事項：

　　1）本規(guī)定所指特區(qū)為廣州、深圳、上海、北京（外地招聘的本地化員工出差北京的，按特區(qū)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）；除此之外的地區(qū)均為一般地區(qū)。

　　2）員工自出差當(dāng)天起享受出差待遇，以機票、火車票顯示時間為參考依據(jù)：

　　12:00（含）之前出發(fā)的當(dāng)天差補=100%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）；

　　12：00之后出發(fā)的當(dāng)天差補=50%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）。

　　3）返回原出發(fā)地之日以機票、火車票顯示時間為參考依據(jù)，按如下標(biāo)準(zhǔn)享受餐補和交通補貼：

　　12:00（含）之前返回的當(dāng)天差補=50%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）；

　　12:00之后返回的當(dāng)天差補=100%（日伙食包干標(biāo)準(zhǔn)+日交通包干標(biāo)準(zhǔn)）；

　　4）因會議出差的，經(jīng)請示主管副總同意后可由會務(wù)組統(tǒng)一安排食宿，但同時出差期間伙食和交通補貼取消，不得另外報銷住宿費。

　　5）出差到關(guān)聯(lián)單位進行工作、學(xué)習(xí)等，由對方單位出資安排食宿的，住宿費和伙食補貼取消。但可以按標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費。

　　6）乘坐公司車輛出差的，出差期間出租車票不予報銷，其他費用按規(guī)定執(zhí)行。

　　7）本規(guī)定自公布之日起生效。

　　8）自本規(guī)定生效之日起，公司原相關(guān)制度中與本規(guī)定內(nèi)容沖突的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。但在本規(guī)定生效前發(fā)生的費用按原相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　9）本規(guī)定由人力資源部負責(zé)解釋。

差旅費報銷制度3

　　第一章出差申報與差旅費報銷程序

　　第一條出差申報

　　凡本公司在冊員工因公出差，應(yīng)于行前填報“出差申報表”，明確填寫出差任務(wù)、線路、計劃期限及所乘交通工具和擬借款數(shù)額。部門副職領(lǐng)導(dǎo)及其以下員工由所在部門正職行政領(lǐng)導(dǎo)（或主持工作的副職領(lǐng)導(dǎo)）和分管高管審批，正職領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)由分管高管和總經(jīng)理審批，副總級高管由總經(jīng)理審批。如屬學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議類性質(zhì)的出差，一律須經(jīng)總經(jīng)理審批。

　　出差人員應(yīng)嚴(yán)格按“出差申報表”計劃線路行走，若未經(jīng)批準(zhǔn)，私自偏離計劃線路的，不予報銷繞道的一切費用，同時財務(wù)部門應(yīng)通報人力資源部對其繞道期間作曠工處理。

　　第二條出差借款

　　出差員工憑經(jīng)批準(zhǔn)的“出差申報表”填寫“出差借款單”，到財務(wù)部門辦理預(yù)借差旅費手續(xù)。財務(wù)部門應(yīng)審核所借差旅費是否與預(yù)計出差費用基本相符，對明顯超過預(yù)計費用的，應(yīng)予以核正，并有權(quán)按核正數(shù)借給差旅費。

　　第三條差旅費報銷審批

　　出差員工報銷差旅費時須填寫“差旅費報銷單”，并附上“出差申報表”。若未附“出差申報表”，財務(wù)部門不予辦理報銷手續(xù)。部門副職及以下人員，經(jīng)部門正職或主持工作的副職人員審批后，直接交財務(wù)部門按財務(wù)內(nèi)部審核規(guī)定審批。部門正職或主持工作的副職人員經(jīng)分管或協(xié)管高管審批后，交財務(wù)部門按財務(wù)內(nèi)部審核規(guī)定審批。高管人員直接交財務(wù)部門按財務(wù)內(nèi)部審核規(guī)定審批。財務(wù)部門在審核過程中，對發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)按本規(guī)定處理。

　　第四條差旅費報銷

　　出差員工憑審批完畢的“差旅費報銷單”到出納處報銷。報銷時將應(yīng)報差旅費與借款對沖，對借支的差旅費多退少補。

　　第五條差旅費報銷期限

　　員工出差回公司后應(yīng)在15天內(nèi)到財務(wù)部門辦理相關(guān)的報銷手續(xù)，超過15天的，其差旅費補貼部分（住宿費節(jié)余補貼、交通補貼、伙食補貼）按70%核發(fā)。超過30天的，除差旅費補貼部分按50%核發(fā)外，還要通報全公司。

　　第二章差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　第六條差旅費報銷項目

　�。ㄒ唬┳∷拶M；

　�。ǘ┦袃�(nèi)交通補貼；

　　（三）伙食補貼；

　�。ㄋ模╅L途交通費（車、船、飛機）；

　�。ㄎ澹╇s費。

　　1、在報銷差旅費中的住宿費時，須以住宿費正規(guī)發(fā)票作為報銷附件，非正規(guī)住宿發(fā)票或非住宿發(fā)票不予報銷。若住宿費、發(fā)票丟失，出差人原則上應(yīng)提供所住旅社加蓋公章的發(fā)票存根復(fù)印件或加蓋公章的證明書，作為報銷附件。如確實不能提供報銷附件的，應(yīng)由部門正職領(lǐng)導(dǎo)證明，否則，不予報銷住宿費。

　　2、出差期間寄宿親友處的，其住宿費可按定額的50%報支，但出差人應(yīng)寫說明書，說明所住住址和親友的姓名及與本人的關(guān)系，經(jīng)部門正職領(lǐng)導(dǎo)和分管高管審批后，作為報銷附件。但已婚者出差地為配偶所在地的；未婚者出差地為父母所在地的，原則上不予以報支住宿費。若確需住宿的，其住宿費須經(jīng)總經(jīng)理審批。

　　3、住宿費低于定額標(biāo)準(zhǔn)的節(jié)余部份按差額的60%獎勵給個人。

　　4、住宿費以實際過夜天數(shù)計算，交通補貼和伙食補貼以日歷天數(shù)計算。

　　第七條乘坐長途車船

　�。ㄒ唬� 長途車船費按實際票面額報銷。

　�。ǘ� 乘坐火車的，中層管理及其以下人員可購硬臥票，高管以上人員可購軟臥票。高管乘軟臥或硬臥，中層管理及其以下人員乘硬臥的不予補貼，乘坐硬座者，按下列比例計發(fā)硬座補貼：

　　1、乘坐普通快車的，按票面的60%計發(fā)；

　　2、乘坐特別快車的.，按票面的50%計發(fā)；

　　3、乘坐旅游快車的，按票面的40%計發(fā)。

　　（三）中層管理及其以下人員可購輪船三等以下艙位（含三等艙）高管以上人員可購一、二等艙位。

　　（四）夜間乘坐長途汽車和輪船統(tǒng)艙（無等級）超過6小時的，乘坐火車連續(xù)超過12小時的加發(fā)50元伙食補助費。

　　第八條乘坐飛機

　�。ㄒ唬� 高管以上人員出差時可乘坐飛機。中層管理及其以下人員出差，原則上不準(zhǔn)乘坐飛機，如需乘坐飛機的，一律需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　�。ǘ� 機場建設(shè)費和一份航空保險費作為機票的有效組成部份，允許報支。

　�。ㄈ� 進出機場的交通費，出差人員可憑出租車票報銷。

　�。ㄋ模� 中層管理及其以下人員未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，只能報銷乘坐火車的相關(guān)費用（火車硬臥票值及相應(yīng)路途補貼）差額部分自行承擔(dān)。

　　第十條雜費報銷

　　雜費：出差地長途通訊費、郵費、復(fù)印費、打印費、行李寄存費、行李托運費、打包費、訂票費、退票費。

　　第十一條天往返的出差費用報銷程序與標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）出差在廈門行政轄區(qū)內(nèi)的不予伙食補貼，交通費用按《市內(nèi)交通費報銷規(guī)定》執(zhí)行。

　�。ǘ┏霾畹綇B門行政轄區(qū)以外的，可按定額標(biāo)準(zhǔn)報銷伙食補貼，公司未派車的，除可報銷伙食補貼外，還準(zhǔn)予報銷除出租車以外的與所派任務(wù)相符的交通費。

　　第十二條出差到外國和香港、臺灣、澳門地區(qū)的，其國外、境外段費用按國家財政部頒發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，國內(nèi)、境內(nèi)段差旅費按本規(guī)定執(zhí)行。

　　第十三條從外地調(diào)入公司的人員和分配到公司的大中專生，正式到公司報到時，可報銷以下費用：

　　（一）按照一般人員的差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷路程費用；

　�。ǘ┟咳丝蓤箐N500千克以內(nèi)的行李、家具等托運費，其中：每人可在50千克的范圍內(nèi)托運快件。超過部分不予報銷。

　　第十四條計劃財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定，若有違反，除了扣發(fā)該部當(dāng)月全部績效工資的5%外，還要對主要責(zé)任人進行相應(yīng)的行政處罰。

差旅費報銷制度4

　　根據(jù)新的經(jīng)濟環(huán)境，為完善公司管理需要，加強財務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實際情況，特修訂《差旅費報銷制度》。

　　一、適用范圍和試用原則

　　本規(guī)定適用于集團公司全體員工。

　　二、出差申請

　　1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統(tǒng)上發(fā)起并審批;

　　2、部門主管審批意見時，必須注明對出差天數(shù)的約定，員工必須在規(guī)定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;

　　3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發(fā)起《出差申請單》;

　　4、可單獨發(fā)起《出差申請單》，也可一人發(fā)起，并注明共同出差人員;

　　5、多人出行，盡量安排標(biāo)準(zhǔn)間;

　　6、機票根據(jù)《出差申請單》由公司統(tǒng)一預(yù)定，盡量選擇折扣低的航班;火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務(wù)艙、軟臥、一等座位等需要支付費用的`車票,超過標(biāo)準(zhǔn)部分自理。

　　三、出差的定義

　　1、總部：因公到廣州市以外的地區(qū)(包括從化、花都、番禺)處理公司事務(wù);

　　2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區(qū)處理公司事務(wù);

　　3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統(tǒng)一納入差旅費范疇;

　　4、公司員工應(yīng)本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費，

　　四、報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　1、差旅費包括往返路費、交通費、住宿費、餐費補助構(gòu)成，差旅費報銷時必須提供各項原始發(fā)票，各項費用分開填寫，超標(biāo)及超范圍費用不予報銷;

　　2、差旅費標(biāo)準(zhǔn)

　　1)往返路費：出差往返城市的機票、火車票、長途客車票及附加費、機場巴士、訂票、改退票手續(xù)費、保險費、行李托運費;

　　2)交通費：乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，按實報銷，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(特別是機場-市區(qū))，否則不予報銷;

　　3)住宿費

　　職級

　　職務(wù)描述

　　國內(nèi)住宿標(biāo)準(zhǔn)

　　境外住宿標(biāo)準(zhǔn)

　　集團高管

　　WPP簽約酒店一類

　　各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

　　WPP簽約酒店二類

　　各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)

　　450元/天

　　800元/天

　　300元/天

　　800元/天

　　—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;

　　—此費用標(biāo)準(zhǔn)為報銷上限，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超標(biāo)不補;

　　—員工報銷住宿費，必須同時提交消費清單方可報銷，沒有消費清單的，按照80%報銷;

　　—除住宿費以外的其他費用(比如客房電話費、洗衣費、客房餐費、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費用)由個人承擔(dān)，公司不報銷。

　　4)餐費補助

　　職級

　　職務(wù)描述

　　餐補標(biāo)準(zhǔn)

　　境外餐補標(biāo)準(zhǔn)

　　集團高管

　　100元/天

　　香港300港幣/天；

　　東南亞、澳大利亞30美元/天；

　　英國、美國50美元/天；

　　日本65美元/天

　　各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

　　100元/天

　　各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)

　　50元/天

　　所有員工(當(dāng)天跨市往返出差、未發(fā)生業(yè)務(wù)宴請)

　　30元/天

　　3、其他

　　1)住宿費按照實際住宿天數(shù)計算，餐費補助按照實際出差天數(shù)計算。

　　例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費標(biāo)準(zhǔn)為：2天x300元=600元;餐費補助為：3天x50元=150元。

　　2)出差回來，一周內(nèi)必須發(fā)起《差旅費報銷單》。

　　3)全體員工報銷必須提交原始票據(jù)，如因原始發(fā)票丟失，不能提供合理憑證，財務(wù)有權(quán)不予報銷。

　　4)如在出差期間宴請客戶或者團建，每個參與人員每張發(fā)票扣除當(dāng)天40%比例餐費補助。

　　5)如向客戶實報實銷的差旅費，費用標(biāo)準(zhǔn)在報價范圍內(nèi)報銷。

　　五、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)

　　1、對于出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，在申請《出差申請單》應(yīng)提交相關(guān)文件或郵件備查;

　　2、若會務(wù)費/培訓(xùn)費中已經(jīng)包含食宿費用，則不再另行報銷住宿和餐費補助，往來路費和交通費參照出差費用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;

　　3、若會務(wù)費/培訓(xùn)費中不包含食宿費用，則按照出差標(biāo)準(zhǔn)報表;

　　4、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統(tǒng)一的酒店費用實報實銷;

　　5、由接待方邀請并由對方承擔(dān)費用的人員，各項費用已由對方承擔(dān)，不再報銷差旅費及補助;

　　6、本制度不適用外地人員到總部培訓(xùn)的差旅費報銷。

差旅費報銷制度5

　　為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據(jù)目前運行中存在的實際情況.特作部份適當(dāng)調(diào)整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止

　　一、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

　　1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。

　　2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包干制

　　3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

　　(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

　　(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

　　(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

　　(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。

　　(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo).不能先斬后奏

　　二、辦理程序及報銷辦法

　　1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費借款。

　　2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的`差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。

　　3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。

　　5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

　　6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

　　7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

　　三、其他規(guī)定

　　1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報銷。

　　2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。

　　3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

　　4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補助。

　　5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額20xx元/次。

　　6、售后服務(wù)出差補助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中)。

　　四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。

　　湖北京漢動力科技有限公司

　　20xx年4月6日

差旅費報銷制度6

　　一、總則

　　1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

　　3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

　　二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　崗位職務(wù)

　　出差工資

　　住宿費

　　交通費

　　生活補助

　　電話補助

　　出差補貼

　　總經(jīng)理

　　出勤工資

　　據(jù)實

　　——

　　100元/天

　　辦公人員

　　出勤工資

　　25元/天

　　據(jù)實

　　15元/天

　　40元/天

　　施工領(lǐng)隊

　　出勤工資

　　25元/天

　　據(jù)實

　　15元/天

　　40元/天

　　施工隊員

　　出勤工資

　　25元/天

　　據(jù)實

　　15元/天

　　25元/天

　　說明：

　　1、出差工資

　　按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

　　2、出差住宿費

　　(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補助。

　　3、交通費：

　　(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

　　(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

　　(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

　　4、生活補助

　　客戶單位提供生活的，無生活補助�？蛻魡挝徊惶峁┥�，按15元/天補助。

　　5、電話補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的.，需提供話費發(fā)票。

　　6、出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

　　7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

　　8、行政、采購、辦公人員出差：

　　按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。

　　9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。

　　三、差旅費報銷程序

　　1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

　　2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

　　3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

　　4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。

　　5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

　　6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。

　　7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬

　　四、差旅費票據(jù)要求

　　1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

　　2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。

　　3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責(zé)帶回公司倉庫驗收。

　　五、其他要求

　　1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費補助，并按次罰款10元/次。

　　2、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

　　3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。

　　4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。

　　5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一

　　經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

　　6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

　　7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

　　8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔(dān)，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。

　　9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。

　　10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

　　11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

　　12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

　　13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。

　　14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。

　　15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。

差旅費報銷制度7

　　公司級領(lǐng)導(dǎo)

　　1、汽車不限；

　　2、火車軟座、硬臥；

　　3、飛機經(jīng)濟艙；

　　4、輪船二等艙；（隨行人同上標(biāo)準(zhǔn)）

　　5、原則上不得住宿三星級（合三星級）以上豪華房間，憑據(jù)報銷。

　　6、特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)及時請示，事后補辦批準(zhǔn)手續(xù)。

　　7、隨行人同上標(biāo)準(zhǔn)。

　　8、外埠出差每人每天按照50元補助

　　中層領(lǐng)導(dǎo)（含科級）

　　火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機經(jīng)濟艙其他交通工具

　　1、兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間，原則上每人每天按80元（2人合計不超過150元）住宿標(biāo)準(zhǔn)控制，超過自理。

　　2、單人出差或男女出差為單數(shù)的，可住獨立單間。

　　3、外埠出差每人每天補貼40元。

　　其他人員

　　火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機經(jīng)濟艙其他交通工具

　　1、兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間，原則上每人每天按60元（2人合計不超過120元）住宿標(biāo)準(zhǔn)控制，超過自理。

　　2、單人出差或男女出差為單數(shù)的，可住獨立單間。

　　3、外埠出差每人每天補貼30元。

　　備注

　　1、航空保險費每人次一份；

　　2、一次乘車8小時或連續(xù)乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；

　　3、租賃車輛需經(jīng)批準(zhǔn)；

　　4、乘出租車需事先請示。

　　5、住宿親友家或無住宿發(fā)票的，按照允許報銷標(biāo)準(zhǔn)額50%補助（報銷時提供其他有效票據(jù)）。

　　6、實行差旅費包干的不在此列。

　　7、補貼天數(shù)以交通、住宿票據(jù)為依據(jù)，誤幾餐補幾餐。

　　8、實行出差伙食補助費包干的不在此列。

　　一、出差期間，因特殊原因住宿費超標(biāo)的，必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷，否則超出限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理；參加會議的人員報銷旅費必須附上會議通知，按會議統(tǒng)一安排的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　二、出差人員全天誤餐補貼按2︰4︰4分配補貼。

　　三、按以上標(biāo)準(zhǔn)報銷出差伙食補助后，一律不得報銷招待費。

　　四、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶（或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士）時，須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　五、凡有接待單位（或會議安排）免費提供住宿、用餐的，不予報銷住宿費和誤餐補貼。

　　六、工作人員被外單位抽調(diào)、或短期工作等，有外單位按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補貼，如外單位不予補貼時，有本公司按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補貼。

　　七、員工由公司安排的參加短期進修、學(xué)習(xí)期間的伙食補助費，按每天8元補助。專業(yè)培訓(xùn)班包伙食的不再補助。除特殊情況外，一般只報銷往返車費。

　　八、確因任務(wù)緊急且路途遙遠需要乘坐飛機的出差人員，必須經(jīng)總經(jīng)理審批。否則不得報銷機票。

　　九、實行費用包干的銷售人員，報銷辦法按費用包干規(guī)定進行。

　　十、報銷注意事項：

　　1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填寫報銷單據(jù)，附原始票據(jù)（包括出差申請、車船票、住宿發(fā)票、會議通知、訂票費、過路費、過橋費）等，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

　　2、出差補助天數(shù)=出差返程日期—出差出發(fā)日期，半天不補。

　　3、報銷時按規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報銷；對涂改、偽造的票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

　　4、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需做出詳細的書面說明，列出需報銷單據(jù)的明細項目、金額，經(jīng)主管簽批后，報公司分管財務(wù)副總簽批報銷。

　　十一、美于差旅費借支的規(guī)定：

　　1、差旅費借款采取前賬不潔、后賬不借的'原則，由主管會計根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請進行審核；

　　2、借支額度一般為500~1000元，最高不超過20xx元/人次，400公里以內(nèi)的短途短期出差不借支差旅費，有個人先墊支后報；

　　3、差旅費借款須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷沖賬，1個月之內(nèi)未歸還借款的，由財務(wù)部從其當(dāng)月薪資中扣還。

　　十二、市內(nèi)公務(wù)補貼

　　1、因公去市內(nèi)辦事，超過5小時，中餐無法回公司或回家吃飯的，補助誤餐費5元，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行。

　　2、受公司派遣，較長時間在主機廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報銷；如果沒有此類手段就餐的，按5元/天。人給予補貼，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行，市場部可與月底列表集中申報。

　　3、各部門應(yīng)對申報補貼的真實性負責(zé)。

　　十三、本規(guī)定由財務(wù)部負責(zé)解釋、修訂。

差旅費報銷制度8

　　1、出差人員必需事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

　　2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款方案，由部門負責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

　　3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成狀況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

　　4、審核人員依據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

　　5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

　　7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的.原則，延誤工作責(zé)任自負，特別狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。

差旅費報銷制度9

　　第一章、總則

　　第一條，為加強和規(guī)范學(xué)校國內(nèi)差旅費管理，根據(jù)《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》（財行[20xx]531號）的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際情況，特制定本辦法。

　　第二條，本辦法適用于校本部各機關(guān)部處、院（系）及直屬單位（以下簡稱各單位）。

　　第三條，差旅費是指教職工臨時到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

　　第四條，各單位應(yīng)當(dāng)建立健全公務(wù)出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，從嚴(yán)控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴(yán)格差旅費預(yù)算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴(yán)禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。

　　第二章、城市間交通費

　　第五條，城市間交通費是指教職工因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。

　　第六條，出差人員應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：

　　交通工具

　　級別

　　火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）

　　輪船（不包括旅游船）

　　飛機

　　其他交通工具（不包括出租小汽車）

　　部級及相當(dāng)職務(wù)人員

　　火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車商務(wù)座，全列軟席列車一等軟座

　　一等艙

　　頭等艙

　　憑據(jù)報銷

　　司局級及相當(dāng)職務(wù)人員(包括教授、研究員、主任醫(yī)師、藝術(shù)一級人員；職務(wù)工資在五級（含五級）以上的高級工程師、高級經(jīng)濟師、高級會計師、副教授、副研究員、副主任醫(yī)師、藝術(shù)二級人員及相當(dāng)以上技術(shù)職務(wù)人員)火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座

　　二等艙

　　經(jīng)濟艙

　　憑據(jù)報銷

　　其余人員

　　火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座

　　三等艙

　　經(jīng)濟艙

　　憑據(jù)報銷

　　部級及相當(dāng)職務(wù)人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐與部級人員同等級交通工具。

　　未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

　　第七條，到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。

　　第八條，乘坐飛機的`，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

　　第九條，乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復(fù)購買。

　　第三章、住宿費

　　第十條，住宿費是指教職工因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。

　　第十一條，住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)按照財政部分地區(qū)制定的住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　第十二條，部級及相當(dāng)職務(wù)人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標(biāo)準(zhǔn)間。

　　第十三條，出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。

　　第四章、伙食補助費

　　第十四條，伙食補助費是指對教職工在因公出差期間給予的伙食補助費用。

　　第十五，伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，按照財政部分地區(qū)制定的標(biāo)準(zhǔn)包干使用，即新疆、青海、西藏每人每天120元，其他地區(qū)每人每天100元。

　　第五章、市內(nèi)交通費

　　第十六條，市內(nèi)交通費是指教職工因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。

　　第十七條，市內(nèi)交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。

　　第六章、報銷管理

　　第十八條，出差人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔(dān)，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。

　　第十九條，城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。住宿費在標(biāo)準(zhǔn)限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)限額的按標(biāo)準(zhǔn)限額報銷�；锸逞a助費按出差目的地的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，在途期間的伙食補助費按當(dāng)天最后到達目的地的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，無需提供餐費發(fā)票。市內(nèi)交通費按本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，無需提供市內(nèi)交通費票據(jù)。未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

　　第二十條，教職工出差結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應(yīng)當(dāng)提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證。

　　第二十一條，財務(wù)處應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準(zhǔn)出差以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費用不予報銷。

　　第七章、附則

　　第二十二條，教職工外出參加會議、培訓(xùn)，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓(xùn)期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓(xùn)舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返會議、培訓(xùn)地點的城市間交通費由所在單位按照規(guī)定報銷。

　　第二十三條，教職工出差期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

　　第二十四條，本辦法由財務(wù)處負責(zé)解釋。

　　第二十五條，本辦法自發(fā)布之日起施行。

差旅費報銷制度10

　　20xx年安徽省省直機關(guān)差旅費管理辦法

　　第一章總則

　　第一條為加強和規(guī)范省直機關(guān)國內(nèi)差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，依據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，并參照財政部《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》，制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于省直黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、民主黨派機關(guān)、人民團體和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡稱省直機關(guān))。

　　省直機關(guān)不含垂直管理的省以下單位。

　　第三條本辦法所指差旅費是指省直機關(guān)工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

　　本辦法所指差旅費不包括省直機關(guān)審計、評審、辦案、巡視以及探親、看病、轉(zhuǎn)業(yè)、調(diào)動、掛職鍛煉、支援工作、實(見)習(xí)等發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

　　第四條省直機關(guān)應(yīng)當(dāng)建立健全出差審批制度，嚴(yán)格差旅費預(yù)算管理，控制差旅費規(guī)模。出差必須按規(guī)定報本機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，嚴(yán)格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴(yán)禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。

　　第二章城市間交通費

　　第五條城市間交通費是指省直機關(guān)工作人員因公臨時到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。

　　第三章住宿費

　　第六條出差人員應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具等級見下表：

　　省級、廳級及相當(dāng)職務(wù)人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

　　第七條到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘相對經(jīng)濟便捷的交通工具。

　　第八條出差當(dāng)天往返的，出差人員赴機場、火車站等發(fā)生的大巴、地鐵費用，可憑據(jù)報銷。

　　第九條乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

　　第十條乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份，所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復(fù)購買。

　　第十一條住宿費是指出差人員因公臨時出差期間入住賓館(包括飯店、招待所等，下同)發(fā)生的房租費用。

　　第十二條省直機關(guān)工作人員出差，住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行財政部制定的分地區(qū)住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)見附表。

　　第十三條出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的出差目的地住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。

　　第四章伙食補助費

　　第十四條伙食補助費是指省直機關(guān)工作人員在因公臨時出差期間給予的伙食補助費用。

　　第十五條伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，按出差目的地標(biāo)準(zhǔn)包干使用。

　　第十六條省直機關(guān)工作人員出差，伙食補助費執(zhí)行財政部制定分地區(qū)補助標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)見附表。

　　第十七條出差人員應(yīng)當(dāng)自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排就餐的，應(yīng)當(dāng)向接待單位交納伙食補助費。

　　第五章市內(nèi)交通費

　　第十八條市內(nèi)交通費是指省直機關(guān)工作人員因公臨時出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。

　　第十九條省直機關(guān)工作人員出差，市內(nèi)交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。

　　第二十條出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)當(dāng)向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用。

　　第二十一條出差人員因公臨時出差由單位派車的.，單位不另行補助市內(nèi)交通費。

　　第六章報銷管理

　　第二十二條出差人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔(dān)，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。

　　第二十三條城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。出差當(dāng)天往返的機場大巴、地鐵費用憑據(jù)報銷。

　　住宿費在標(biāo)準(zhǔn)限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。

　　伙食補助費按出差目的地的標(biāo)準(zhǔn)報銷，在途期間的伙食補助費按當(dāng)天最后到達目的地的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　市內(nèi)交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　第二十四條出差人員差旅活動結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應(yīng)當(dāng)提供出差審批單、機票、車票、船票、住宿費發(fā)票等憑證。

　　住宿費、機票支出等按規(guī)定以公務(wù)卡結(jié)算。

　　第二十五條省直機關(guān)財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準(zhǔn)，以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費用不予報銷。包干使用的伙食補助費、市內(nèi)交通費，打卡發(fā)放。

　　實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

　　出差當(dāng)天往返的，按本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費，自帶車輛不報銷城市間交通費和市內(nèi)交通費。

　　第七章監(jiān)督問責(zé)

　　第二十六條省直機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強對本單位工作人員差旅活動和經(jīng)費報銷的內(nèi)控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預(yù)算及規(guī)�？刂曝撠�(zé)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等對差旅費報銷進行審核把關(guān)。對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進行嚴(yán)肅處理。

　　一級預(yù)算單位要強化對所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查。

　　第二十七條省紀(jì)委(省監(jiān)察廳)、省財政廳、省審計廳不定期開展差旅費的專項監(jiān)督檢查。

　　第二十八條違反本規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任：

　　(一)單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴(yán)的;

　　(二)虛報冒領(lǐng)差旅費的;

　　(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)的;

　　(四)不按規(guī)定報銷差旅費的;

　　(五)轉(zhuǎn)嫁差旅費的;

　　(六)其他違反本辦法行為的。

　　有前款所列行為之一的，由省財政廳會同有關(guān)部門責(zé)令改正，違規(guī)資金的應(yīng)予追回，并視情況予以通報。對直接責(zé)任人和相關(guān)責(zé)任人，報請其所在單位按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移交司法機關(guān)處理。

　　第八章附則

　　第二十九條省直機關(guān)工作人員因公出國(境)境內(nèi)城市間交通費、住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費等按本辦法規(guī)定報銷。因公出國(境)境外的食宿交通費，按《安徽省

　　省直黨政機關(guān)因公出國(境)經(jīng)費管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。

　　工作人員外出參加會議、培訓(xùn)，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓(xùn)期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓(xùn)舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支;往返會議、培訓(xùn)地點的差旅費由所在單位按本辦法有關(guān)規(guī)定報銷。

　　第三十條省直機關(guān)審計、評審、辦案、巡視以及探親、轉(zhuǎn)業(yè)、調(diào)動、掛職鍛煉、支援工作、實(見)習(xí)等發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費用，由省直相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門會同省財政廳參照本辦法另行制定相關(guān)管理制度。

　　垂直管理單位根據(jù)本辦法制定本系統(tǒng)差旅費管理辦法。

　　第三十一條不參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位參照本辦法執(zhí)行。

差旅費報銷制度11

　　一、本方法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的`員工。

　　二、出差旅費分交通費、膳宿費及特殊費三項：

　　1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

　　2、膳宿費系指餐費及住宿費。

　　3、特殊費系指因公支付郵電或款待費等。

　　三、員工因公出差，應(yīng)事先填寫員工出差申請單，經(jīng)部門負責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未準(zhǔn)時填表，須事先由部門負責(zé)人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)馬上補辦手續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下：

　　1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負責(zé)人審批后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

　　3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務(wù)部負責(zé)人審核后報總裁批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

　　四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下：略

　　五、其他

　　1、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理核準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙餐費補助。

　　2、不同級別人員一同出差，差旅費標(biāo)準(zhǔn)一般按領(lǐng)導(dǎo)指示標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并堅持從眾、節(jié)約原則。

　　3、公司員工出差期間，因巡游或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

　　六、附則

　　1、本制度由運營事業(yè)部起草;

　　2、本制度解釋權(quán)修訂權(quán)歸運營事業(yè)部;

　　3、本制度經(jīng)總裁審批下發(fā)后執(zhí)行;

　　4、若本制度與以往制度存在異議，以本制度為準(zhǔn);

　　5、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

差旅費報銷制度12

　　第一章總則

　　一、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。

　　第二章借款報銷程序

　　一、借款報銷的審批權(quán)限

　　1.公司人員出差費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

　　2.各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

　　三、借款流程

　　1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

　　2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

　　四、借款管理規(guī)定

　　1.出差借款：借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報銷及還款手續(xù)。

　　2.其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

　　3.各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

　　五、報銷管理程序

　　1.借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

　　2.報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；

　　3.會計人員對報銷憑據(jù)的'合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；

　　第三章差旅費報銷程序

　　一、費用標(biāo)準(zhǔn):

　　直轄市

　　2.省會城市

　　3.縣級及以下

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明

　　1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

　　2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達)以一天計。

　　3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。

　　4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補貼。

　　5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。

　　6.關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；

　　7.出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷；

　　8.其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。

　　第四章交通費、通訊費報銷程序

　　一、交通費報銷管理規(guī)定

　�。ㄒ唬┵M用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

　　2.市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

　�。ǘ﹫箐N辦法：

　　1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。

　　3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：

　　（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

　�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

　�。�4）陪同重要客人外出的；

　�。�5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

　　以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

　　2、通訊費報銷管理的規(guī)定

　�。�1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，員工通訊費每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。

　　（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。

　　第五章報銷辦法

　　1.本人填寫好報銷單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部；

　　2.財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。

　　第六章附則

　　一、本規(guī)定由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。

　　二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

　　三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　附：報銷流程圖

差旅費報銷制度13

　　為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)：

　　一、公出人員交通費

　　1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

　　2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

　　3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的`空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)

　　公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn)：

　　人員：

　　部門經(jīng)理以上人員

　　副科長以上人員、高級職稱人員

　　其他人員

　　地區(qū)：

　　直轄市、計劃單列市：

　　實報實銷150100

　　省會城市：

　　實報實銷12080

　　其他地區(qū)：

　　實報實銷10060

　　1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

　　2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當(dāng)日往返補助15元。

　　3、歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責(zé)解決，補助費每人每天40元。

　　4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。

　　6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

　　7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費用自理。

　　三、報銷票據(jù)：

　　公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

　　四、報銷時間：

　　公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

　　五、其他

　　本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

差旅費報銷制度14

　　1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

　　2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量掌握公務(wù)出差，縮短出差時間，削減出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費。

　　3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的方法報銷。

　　4、住宿費報銷方法

　　①住宿費限額掌握標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特別狀況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實報銷。

　�、诔霾钭∷拶M在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

　�、鄢霾钊藛T由接待單位免費供應(yīng)住宿或住在親友家的`，不予報銷住宿費。

　　④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費供應(yīng)住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

　　5、交通費報銷方法

　�、俪霾钊藛T乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

　�、诔霾钇陂g市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

　�、鄣酵獾貐⑴c會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。

　�、茏詭Ы煌üぞ呋蛴山哟龁挝还⿷�(yīng)交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

　　⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補助費。

　�、藿�(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。

　　6、出差人員的伙食費補助方法

　�、倏h城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

　�、诮�(jīng)學(xué)校討論，校長同意參與各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補助生活費8元。

　�、坌I(yè)同學(xué)外出培訓(xùn)和同學(xué)實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點老師，來回培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的旅差費按學(xué)校旅差費標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

　　7、出差人員通訊費補助方法

　�、俦臼袃�(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補助15元，省外每天補助25元。

　　②參與各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補助來回學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外，學(xué)習(xí)期間不補通訊費。

　　8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

　　9、出差人員出差期間因巡游或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

　　10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的，必需事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。

差旅費報銷制度15

　　為有效控制差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理構(gòu)成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：

　　一、因公出差的辦理程序

　　1、因公出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

　　2、出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門負責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。

　　3、出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況并書面匯報出差工作狀況，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差申請單”任務(wù)完成狀況欄中簽署考核意見。

　　4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的'差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　二、費用標(biāo)準(zhǔn)

　　1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內(nèi)交通費等費用包干，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　（1）集團公司領(lǐng)導(dǎo)：按出差所在地區(qū)不一樣，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

　�。�2）所屬公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和集團公司部門經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

　�。�3）公司中層干部：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會180元以內(nèi)，非省會120元以內(nèi)。伙食補助40元/天。

　�。�4）一般工作人員：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會80元以內(nèi)，非省會60元以內(nèi)�；锸逞a助40元/天。

　�。�5）市內(nèi)交通費：公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。如遇特殊狀況，事后應(yīng)寫書面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　2、去集團公司的分支機構(gòu)或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員務(wù)必住辦事處，食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法回到辦事處就餐，可按每一天10元補助，但需持有辦事處負責(zé)人的簽字確認證明。

　　3、（1）外出參加會議經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不實行費用包干，采取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)列支，伙食補助、公雜費，市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。

　　（2）外出學(xué)習(xí)人員，住宿費實行包干標(biāo)準(zhǔn)，伙食補助每一天20元，外出學(xué)習(xí)途中可享受伙食補助費，學(xué)習(xí)期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。

　　4、出差特區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。

　　三、幾點具體規(guī)定：

　　1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內(nèi)交通二項補助費。

　　2、出差當(dāng)日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。

　�。�1）中午12時前離開本市按全天補助標(biāo)準(zhǔn)。

　�。�2）中午12時后離開本市按半天補助15元。

　�。�3）中午12時前抵達本市按半天補助15元。

　�。�4）中午12時后抵達本市按全天補助30元。

　　3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。

　　4、乘坐交通工具的規(guī)定：

　　（1）、公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準(zhǔn)，方可報銷。

　�。�2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。

　　（3）、去集團公司設(shè)有辦事處的地區(qū)，連續(xù)乘車16小時以上，另外予以30元伙食補貼。

　�。�4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙，超過六小時發(fā)給夜間乘車（船）補助費30元。

　�。�5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補助費（需分管領(lǐng)導(dǎo)或部門負責(zé)人批準(zhǔn)）。

　　5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷，并不再享受當(dāng)天伙食補助。凡同領(lǐng)導(dǎo)一起就餐，餐費已報銷者均不再享受伙食補助。

　　6、駕駛員出差補助標(biāo)準(zhǔn)；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標(biāo)準(zhǔn)支付，小車司機按同車領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時回到，應(yīng)說明狀況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予伙食補助。

　　7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準(zhǔn)報銷。

　　8、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，部門負責(zé)人審批時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予報銷。

　　9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責(zé)自負，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的職責(zé)。

　　10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

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